本公司審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，再將評估結果提報董事會。

評估機制如下：

1. 本公司之簽證會計師與公司及董事均非關係人。
2. 本公司遵守公司治理守則規定辦理簽證會計師之輪替。
3. 在委任簽證會計師事務所進行年度審計服務前，需事先取得審計委員會的核準；在委任非審計服務項目之前，簽證會計師事務所需確認符合獨立性規範，簽證會計師並於每季審計委員會會議時，向獨立董事進行相關報告。
4. 簽證會計師每季向審計委員會彙報執行核閱/查核內容及獨立性等遵守情形。
5. 定期取得會計師出具之獨立聲明書。
6. 將審計品質指標(AQIs)列入審計服務委任之評估依據，簽證會計師事務所於年度審計服務委任前，與審計委員會進行相關報告。

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評估結果如下：

1. 經2024年1月30日審計委員會完成評估作業，並於2024年1月31日將評估結果提報董事會決議通過。
2. 經2025年2月12日審計委員會完成評估作業，並於2025年2月13日將評估結果提報董事會決議通過。
3. 簽證會計師與本公司間之獨立性均符合中華?國會計師法、會計師職業道德規範等相關規定。
4. 本公司未連續5年聘任同?簽證會計師。

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鼎博前 10 大股東名單 (股東會停止過戶日：2025 年3月30日)

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1. 員工福利措施及落實

(1)公司提供全方位的保險照護方案，除法定保險外，所有員工皆享有公費的團體保險。在差旅或外派期間，亦提供專屬的海外差旅保險，讓同仁不論在全球各地都享有全面的安全保障。

(2)?公司實施「員工持股信託計劃」，給予員工100%~150%之相對提撥獎勵金，除提供便利穩定的儲蓄管道，更讓公司營運與員工長期福利連結。本計劃獲得多數員工支持，整體參與率穩定維持在八成以上。

(3)除基本月薪資，公司提供春節、端午及中秋節金。每年依據公司整體營運、團隊與個人績效表現，給予不同職務彈性設計各項短、長期獎酬激勵方案，與員工共享獲利盈餘，以達人才吸引、留置、激勵與計畫性培育優質人才之目的。

(4)為營造舒適的用餐環境，提供健康多元的餐飲選擇，各廠區除了設有員工餐廳，供應早、中、晚及宵夜餐點並給予同仁用餐補助外，更從食材溯源監控把關，導入在地履歷米，提供蔬食選擇，使用循環餐具，落實廚房安全檢核，讓員工食得安心，同步實踐低碳生活。

(5)為推動工作生活平衡，各廠區設有生活廣場，包括便利商店、咖啡廳、西點麵包坊、水果吧及洗衣坊。於年節推出應景特賣展售活動，讓同仁在工作之餘，亦能感受濃厚節慶氛圍。

(6)公司於各廠區均設置「維力中心」，在員工健康照護計畫上，針對不同年齡層不同需求，設計不同健康促進方案，透過各項健康促進活動的辦理及落實，為同仁們的健康把關，打造全方位的身、心、靈健康照護機制。

(7)各廠區設置健身中心「活力館」，提供健身房、韻律教室、籃球、羽球、桌球、撞球等多元運動場地，委由專業運動行銷團隊管理，更不定期依據同仁需求開設各類運動課程，舉辦運動季系列活動，活絡運動氛圍。此外，「活力館」假日亦開放員工眷屬使用，促進親子交流互動。

(8)公司亦依法成立「鼎博光電股份有限公司職工福利委員會」，負責各項福利規劃。除了提供節慶禮金、旅遊補助外，還針對員工在不同生涯階段的角色變化以及生活中可能面臨的突發狀況，設計了多項津貼補助，涵蓋生育、育兒、結婚、喪葬、急難救助等項目。為響應政府鼓勵生育之政策，福委會為養育2歲至6歲幼兒的同仁，每年提供每位3,600元之育兒津貼。此外，為了促進員工的工作與生活平衡，委員會還規劃了一系列活動，包括社團活動、特約商店優惠及運動季等。

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2. 退休制度及實施

為安定員工退休後的生活，公司訂有員工退休辦法，並於1997年8月成立勞工退休準備金監督委員會，依法以薪資費用總額2%~15%按月提存至退休準備金帳戶。2005年7月起，並行實施勞工退休金新制，按月依員工薪資總額的2%至15%提存至退休準備金帳戶。此外，若員工選擇自願提繳退休金，則會根據自願提繳的比例從每月薪資中代扣，並存入個人退休金專戶。公司每年度皆委請精算師出具精算報告，確保整體退休金足額提撥，以維護員工退休權益。

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鼎博致力於推廣科技與人文共融的企業文化，在業務推動、活動舉辦及幸福職場營造等各面向長期支持國內文化發展，2024年具體案例如下：

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一、西大墩窯文化館之文化永續推廣月

2020年鼎博在臺中廠建置西大墩窯文化館，以科技與多媒體重現清代製窯過程，展示大肚山的紅土自然人文，並於2022年結合太陽能板與儲能將展館打造為全綠電永續場域，經歷十多年的文化保存與推廣，於2024年3月獲得ASSET人文企業獎的典範獎，受到各界的肯定。文化館是鼎博分享文化保存經驗的場域，每年營運費用逾一百萬元，提供專業環教師與志工的進行導覽解說與課程、舉行大型永續活動、走讀計畫等。2024年3-4月期間，在西大墩窯文化館舉辦「文化永續推廣月」，開啟四個篇章的推廣活動，其中包含(1) 福科走讀計畫-結合SDGs指標學習、(2) 智慧鼎博展覽-融入在地文化與智慧技術、(3) 大肚山春日文旅-打造親子文化體驗旅程、(4) 中科漫遊交流活動-舉行人文暨ESG地方創新分享講座，總觸及近4,000人，讓員工員眷、政府、客戶、供應商、學校、鄰里社區及社會大眾親近當地文化，也將永續理念推廣置大眾。

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二、鼎博生活饗宴

鼎博為營造幸福職場，促進員工工作生活共融，每年花費逾一百萬元舉辦生活饗宴藝文活動，邀請來自各領域的專家透過展演演講的方式，鼓勵員工參與，提升人文素養，獲得堅持熱情的正向能量。2024年邀請團體包括聲五洲掌中劇團、Ponay、金葉摸油湯等。

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三、其他藝文活動贊助

鼎博長年支持文化傳承，鼎博深信有文化的根基才能達到社會的永續，2024年支持臺灣在地藝文團體 : 灣聲樂團，推廣以西洋古典樂器演奏臺灣在地音樂，傳達對臺灣這塊土地的深厚情感，今年支持逾一百五十萬元，提供員工、供應商、客戶、長期合作夥伴一同參與音樂會。

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此外，鼎博積極連結藝術生態圈，拓展先進顯示技術於多元場域應用的可能性，贊助以下藝術策展活動費用達三百一十萬元。

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臺北國際藝術博覽會

參與亞洲地區頂尖規模之藝術博覽會，透過大會媒合，與日本The Chain Museum共同策展，透過多臺擬真藝屏展示日本新銳藝術家以及國內知名藝術家的作品，另外與多位生成式藝術家合作，展示多變複雜而充滿生命力之數位原生創作，擬真藝屏可忠實呈現動態影像細節與色彩多變的特性。 和藝術家袁慧莉合作，以全臺首創以獨特「袁氏皴法」動態影像拼貼技術，以會動的山水畫般的超細致質感，展現書畫作品可玩性、沉浸數位的嶄新展示體驗在觀眾眼前，成為本次藝術博覽會一大亮點。

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AKACHEN藝術珠寶國際外交：

國內知名藝術珠寶品牌AKACHEN的鈦金藝術珠寶，結合FindARTs 85吋博物館級藝術顯示科技展示作品，每處雕琢精髓、紋理和光影得以栩栩如生，於華盛頓特區雙橡園、美國鮑爾斯和休斯頓自然科學博物館等各地巡迴展出，藝術珠寶與前瞻科技結合展現國際級二十一世紀珠寶嶄新里程碑。

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ART Basel 巴黎參展：

協助國內知名攝影複合媒材藝術家吳天章，以85吋數位藝術典藏方案結合其《再見春秋閣》「錄像藝術」作品，展示臺灣歷史、黑色喜劇及豔俗現成物，自創臺灣特有的嬉謔悲情風格在國際最知名之ART Basel藝術博覽會展示臺客藝術精神極獨有趣味性。

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富邦美術館梵谷特展：

以博物館級藝術顯示科技展示，結合世界珍藏最多梵谷真跡之一的荷蘭Kr?ller Müller Museum，以32吋高擬真技術還原梵谷《夜晚露天咖啡座》等3件作品無法借件至臺灣的作品，讓國人欣賞藝術展覽時不受影響能同時享受知名藝術家真跡中，色彩、肌理、創作歷程等細節，完整策展脈絡的觀展體驗。

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