本公司審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，再將評估結(jié)果提報董事會。

評估機制如下：

1. 本公司之簽證會計師與公司及董事均非關(guān)係人。
2. 本公司遵守公司治理守則規(guī)定辦理簽證會計師之輪替。
3. 在委任簽證會計師事務(wù)所進行年度審計服務(wù)前，需事先取得審計委員會的核準(zhǔn)；在委任非審計服務(wù)項目之前，簽證會計師事務(wù)所需確認符合獨立性規(guī)範(fàn)，簽證會計師並於每季審計委員會會議時，向獨立董事進行相關(guān)報告。
4. 簽證會計師每季向?qū)徲嬑瘑T會彙報執(zhí)行核閱/查核內(nèi)容及獨立性等遵守情形。
5. 定期取得會計師出具之獨立聲明書。
6. 將審計品質(zhì)指標(biāo)(AQIs)列入審計服務(wù)委任之評估依據(jù)，簽證會計師事務(wù)所於年度審計服務(wù)委任前，與審計委員會進行相關(guān)報告。

?

評估結(jié)果如下：

1. 經(jīng)2024年1月30日審計委員會完成評估作業(yè)，並於2024年1月31日將評估結(jié)果提報董事會決議通過。
2. 經(jīng)2025年2月12日審計委員會完成評估作業(yè)，並於2025年2月13日將評估結(jié)果提報董事會決議通過。
3. 簽證會計師與本公司間之獨立性均符合中華?國會計師法、會計師職業(yè)道德規(guī)範(fàn)等相關(guān)規(guī)定。
4. 本公司未連續(xù)5年聘任同?簽證會計師。

?

?

鼎博前 10 大股東名單 (股東會停止過戶日：2025 年3月30日)

?

?

?

?

1. 員工福利措施及落實

(1)公司提供全方位的保險照護方案，除法定保險外，所有員工皆享有公費的團體保險。在差旅或外派期間，亦提供專屬的海外差旅保險，讓同仁不論在全球各地都享有全面的安全保障。

(2)?公司實施「員工持股信託計劃」，給予員工100%~150%之相對提撥獎勵金，除提供便利穩(wěn)定的儲蓄管道，更讓公司營運與員工長期福利連結(jié)。本計劃獲得多數(shù)員工支持，整體參與率穩(wěn)定維持在八成以上。

(3)除基本月薪資，公司提供春節(jié)、端午及中秋節(jié)金。每年依據(jù)公司整體營運、團隊與個人績效表現(xiàn)，給予不同職務(wù)彈性設(shè)計各項短、長期獎酬激勵方案，與員工共享獲利盈餘，以達人才吸引、留置、激勵與計畫性培育優(yōu)質(zhì)人才之目的。

(4)為營造舒適的用餐環(huán)境，提供健康多元的餐飲選擇，各廠區(qū)除了設(shè)有員工餐廳，供應(yīng)早、中、晚及宵夜餐點並給予同仁用餐補助外，更從食材溯源監(jiān)控把關(guān)，導(dǎo)入在地履歷米，提供蔬食選擇，使用循環(huán)餐具，落實廚房安全檢核，讓員工食得安心，同步實踐低碳生活。

(5)為推動工作生活平衡，各廠區(qū)設(shè)有生活廣場，包括便利商店、咖啡廳、西點麵包坊、水果吧及洗衣坊。於年節(jié)推出應(yīng)景特賣展售活動，讓同仁在工作之餘，亦能感受濃厚節(jié)慶氛圍。

(6)公司於各廠區(qū)均設(shè)置「維力中心」，在員工健康照護計畫上，針對不同年齡層不同需求，設(shè)計不同健康促進方案，透過各項健康促進活動的辦理及落實，為同仁們的健康把關(guān)，打造全方位的身、心、靈健康照護機制。

(7)各廠區(qū)設(shè)置健身中心「活力館」，提供健身房、韻律教室、籃球、羽球、桌球、撞球等多元運動場地，委由專業(yè)運動行銷團隊管理，更不定期依據(jù)同仁需求開設(shè)各類運動課程，舉辦運動季系列活動，活絡(luò)運動氛圍。此外，「活力館」假日亦開放員工眷屬使用，促進親子交流互動。

(8)公司亦依法成立「鼎博光電股份有限公司職工福利委員會」，負責(zé)各項福利規(guī)劃。除了提供節(jié)慶禮金、旅遊補助外，還針對員工在不同生涯階段的角色變化以及生活中可能面臨的突發(fā)狀況，設(shè)計了多項津貼補助，涵蓋生育、育兒、結(jié)婚、喪葬、急難救助等項目。為響應(yīng)政府鼓勵生育之政策，福委會為養(yǎng)育2歲至6歲幼兒的同仁，每年提供每位3,600元之育兒津貼。此外，為了促進員工的工作與生活平衡，委員會還規(guī)劃了一系列活動，包括社團活動、特約商店優(yōu)惠及運動季等。

?

2. 退休制度及實施

為安定員工退休後的生活，公司訂有員工退休辦法，並於1997年8月成立勞工退休準(zhǔn)備金監(jiān)督委員會，依法以薪資費用總額2%~15%按月提存至退休準(zhǔn)備金帳戶。2005年7月起，並行實施勞工退休金新制，按月依員工薪資總額的2%至15%提存至退休準(zhǔn)備金帳戶。此外，若員工選擇自願提繳退休金，則會根據(jù)自願提繳的比例從每月薪資中代扣，並存入個人退休金專戶。公司每年度皆委請精算師出具精算報告，確保整體退休金足額提撥，以維護員工退休權(quán)益。

?

?

鼎博致力於推廣科技與人文共融的企業(yè)文化，在業(yè)務(wù)推動、活動舉辦及幸福職場營造等各面向長期支持國內(nèi)文化發(fā)展，2024年具體案例如下：

?

一、西大墩窯文化館之文化永續(xù)推廣月

2020年鼎博在臺中廠建置西大墩窯文化館，以科技與多媒體重現(xiàn)清代製窯過程，展示大肚山的紅土自然人文，並於2022年結(jié)合太陽能板與儲能將展館打造為全綠電永續(xù)場域，經(jīng)歷十多年的文化保存與推廣，於2024年3月獲得ASSET人文企業(yè)獎的典範(fàn)獎，受到各界的肯定。文化館是鼎博分享文化保存經(jīng)驗的場域，每年營運費用逾一百萬元，提供專業(yè)環(huán)教師與志工的進行導(dǎo)覽解說與課程、舉行大型永續(xù)活動、走讀計畫等。2024年3-4月期間，在西大墩窯文化館舉辦「文化永續(xù)推廣月」，開啟四個篇章的推廣活動，其中包含(1) 福科走讀計畫-結(jié)合SDGs指標(biāo)學(xué)習(xí)、(2) 智慧鼎博展覽-融入在地文化與智慧技術(shù)、(3) 大肚山春日文旅-打造親子文化體驗旅程、(4) 中科漫遊交流活動-舉行人文暨ESG地方創(chuàng)新分享講座，總觸及近4,000人，讓員工員眷、政府、客戶、供應(yīng)商、學(xué)校、鄰里社區(qū)及社會大眾親近當(dāng)?shù)匚幕?，也將永續(xù)理念推廣置大眾。

?

二、鼎博生活饗宴

鼎博為營造幸福職場，促進員工工作生活共融，每年花費逾一百萬元舉辦生活饗宴藝文活動，邀請來自各領(lǐng)域的專家透過展演演講的方式，鼓勵員工參與，提升人文素養(yǎng)，獲得堅持熱情的正向能量。2024年邀請團體包括聲五洲掌中劇團、Ponay、金葉摸油湯等。

?

三、其他藝文活動贊助

鼎博長年支持文化傳承，鼎博深信有文化的根基才能達到社會的永續(xù)，2024年支持臺灣在地藝文團體 : 灣聲樂團，推廣以西洋古典樂器演奏臺灣在地音樂，傳達對臺灣這塊土地的深厚情感，今年支持逾一百五十萬元，提供員工、供應(yīng)商、客戶、長期合作夥伴一同參與音樂會。

?

此外，鼎博積極連結(jié)藝術(shù)生態(tài)圈，拓展先進顯示技術(shù)於多元場域應(yīng)用的可能性，贊助以下藝術(shù)策展活動費用達三百一十萬元。

?

臺北國際藝術(shù)博覽會

參與亞洲地區(qū)頂尖規(guī)模之藝術(shù)博覽會，透過大會媒合，與日本The Chain Museum共同策展，透過多臺擬真藝屏展示日本新銳藝術(shù)家以及國內(nèi)知名藝術(shù)家的作品，另外與多位生成式藝術(shù)家合作，展示多變複雜而充滿生命力之?dāng)?shù)位原生創(chuàng)作，擬真藝屏可忠實呈現(xiàn)動態(tài)影像細節(jié)與色彩多變的特性。 和藝術(shù)家袁慧莉合作，以全臺首創(chuàng)以獨特「袁氏皴法」動態(tài)影像拼貼技術(shù)，以會動的山水畫般的超細致質(zhì)感，展現(xiàn)書畫作品可玩性、沉浸數(shù)位的嶄新展示體驗在觀眾眼前，成為本次藝術(shù)博覽會一大亮點。

?

AKACHEN藝術(shù)珠寶國際外交：

國內(nèi)知名藝術(shù)珠寶品牌AKACHEN的鈦金藝術(shù)珠寶，結(jié)合FindARTs 85吋博物館級藝術(shù)顯示科技展示作品，每處雕琢精髓、紋理和光影得以栩栩如生，於華盛頓特區(qū)雙橡園、美國鮑爾斯和休斯頓自然科學(xué)博物館等各地巡迴展出，藝術(shù)珠寶與前瞻科技結(jié)合展現(xiàn)國際級二十一世紀(jì)珠寶嶄新里程碑。

?

ART Basel 巴黎參展：

協(xié)助國內(nèi)知名攝影複合媒材藝術(shù)家吳天章，以85吋數(shù)位藝術(shù)典藏方案結(jié)合其《再見春秋閣》「錄像藝術(shù)」作品，展示臺灣歷史、黑色喜劇及豔俗現(xiàn)成物，自創(chuàng)臺灣特有的嬉謔悲情風(fēng)格在國際最知名之ART Basel藝術(shù)博覽會展示臺客藝術(shù)精神極獨有趣味性。

?

富邦美術(shù)館梵谷特展：

以博物館級藝術(shù)顯示科技展示，結(jié)合世界珍藏最多梵谷真跡之一的荷蘭Kr?ller Müller Museum，以32吋高擬真技術(shù)還原梵谷《夜晚露天咖啡座》等3件作品無法借件至臺灣的作品，讓國人欣賞藝術(shù)展覽時不受影響能同時享受知名藝術(shù)家真跡中，色彩、肌理、創(chuàng)作歷程等細節(jié)，完整策展脈絡(luò)的觀展體驗。

?

?

?