本公司審計委員會每年定期評估簽證會計師之獨立性及適任性，再將評估結果提報董事會。
評估機制如下：
- 本公司之簽證會計師與公司及董事均非關系人。
- 本公司遵守公司治理守則規定辦理簽證會計師之輪替。
- 在委任簽證會計師事務所進行年度審計服務前，需事先取得審計委員會的核準；在委任非審計服務項目之前，簽證會計師事務所需確認符合獨立性規范，簽證會計師并于每季審計委員會會議時，向獨立董事進行相關報告。
- 簽證會計師每季向審計委員會匯報執行核閱/查核內容及獨立性等遵守情形。
- 定期取得會計師出具之獨立聲明書。
- 將審計品質指標(AQIs)列入審計服務委任之評估依據，簽證會計師事務所于年度審計服務委任前，與審計委員會進行相關報告。
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評估結果如下：
- 經2024年1月30日審計委員會完成評估作業，并于2024年1月31日將評估結果提報董事會決議通過。
- 經2025年2月12日審計委員會完成評估作業，并于2025年2月13日將評估結果提報董事會決議通過。
- 簽證會計師與本公司間之獨立性均符合中華?國會計師法、會計師職業道德規范等相關規定。
- 本公司未連續5年聘任同?簽證會計師。
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推動專 (兼) 職單位及該單位之運作及執行情形
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誠信經營及防范內線交易
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誠信經營:
本公司為健全誠信經營之管理并建立誠信經營之企業文化，經董事會通過「誠信經營守則」，為本公司最高遵循之誠信政策。并制訂「AUO企業誠信政策」與「AUO利益沖突申報辦法」，由人力資源中心負責誠信經營方案之制定及監督執行，并于每年至少一次向董事會報告誠信經營政策落實情況。
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本公司誠信經營執行情形包括：企業誠信手冊導讀及誠信宣言簽署、全球「誠信鼎博人」宣導、線上誠信遵法課程、利益沖突申報作業、廉潔職務盤點及「供應商/外包商行為準則」簽署暨定期宣導訓練。其中，本公司透過教育訓練機制，進行董事及全體員工誠信治理訓練課程，內容包含上市上柜誠信經營守則中七大不誠信行為之防范，同時強化宣導公司誠信政策，不得從事不公平競爭行為及泄漏營業秘密。
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2024年教育訓練「誠信遵循守則」影音課程，宣導相關法令遵循，如公司法、交易法（含內線交易防范）、商業會計法、政治獻金法、貪污治罪條例、政府采購法、公職人員利益沖突回避法、上市上柜相關規章或其他商業行為等有關法令，共計有董事9名完訓，訓練時數達1.5小時。全體員工教育訓練逾35,000人次，完訓率99.5%。
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針對新進員工，每位新進同仁入職時，皆須另外參與10分鐘的「誠信宣導課程」并簽署誠信宣言，2024年度共1,236人完成新人誠信課程暨簽署，針對企業誠信政策、內線交易法律、反托拉斯法與競爭法等相關規范進行承諾與簽署，訓練總時數超過200小時。
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針對內部員工，透過內部信件電子報、電子布告欄等方式，讓員工能熟知公司內部的誠信文化，2024年共計宣導3次；針對供應商及承攬商進行教育訓練及宣導，以七大不誠信行為內容為基礎，強化誠信觀念之建立，提醒同仁及利害關系人公司對于誠信經營之重視。為防堵不誠信行為，更藉由定期監督機制，要求全球主管及廉潔職務同仁進行「利益沖突申報」。
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防范內線交易:
為新任董事及經理人，本公司于其上任后一個月內，皆會進行防范內線交易的教育宣導，內容涵蓋內線交易禁止規定的適用范圍與對象、可能影響價格的重要消息范圍及其公開方式，以及相關罰則與法令規定。2025年5月28日召開的股東常會中，選任第11屆董事會成員。同年6月6日，所有新任董事均接受了約0.5小時的法律合規宣講，特別包含禁止內線交易的內容。在2024年度，本公司亦安排董事、全體員工及新任受雇人參加企業誠信訓練課程，以提高對不誠信行為的防范意識，強化企業內部誠信文化。
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本公司于每季度營運成果發表前(注)，皆會針對內部人員及特定職務的主管與員工，進行有關交易法第157-1條規定的教育宣導。宣導內容包括內線交易期間的保密提醒、內線交易禁止的適用范圍與對象、可能影響價格的重要資訊范圍及其公開方式、以及相關罰則與法令規定，旨在切實落實內線交易的防范措施。
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注：2024年每季度營運成果發表的日期分別為1月31日、4月30日、7月31日及10月31日。
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永續發展及風險治理
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企業經營與綠色永續的平衡發展是鼎博永續經營理念，在追求強健企業體質的同時，為投入更多?程資源于環境保護及社會參與議題中，2013 年即成立之永續委員會為鼎博永續發展運作之最高治理機構，緊密串接聯合國永續發展目標(SDGs)及企業核心競爭策略、重視價值鏈合作，積極實踐全球伙伴關系，期待扮演企業永續發展的領頭羊，致力為創造更多共享價值。
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2021 年為響應全球氣候行動邁向凈零碳排，更名 ESG 暨氣候委員會。本公司 ESG 暨氣候委員會主席由董事長暨集團執行長擔任，設永續長一職，并由永續管理部為負責委員會運作之專責單位。依運作實質重要性，設立轄下設置有八個子委員會，透過副總等一級主管管擔任主委，帶領各子委員會運作及跨單位合作，將愿景藍圖展開成各組目標及方案，每月進行檢視，每季向董事長報告以決策重大議題，每年則永永續發展守則規范向董事會報告，「ESG暨氣候委員會」主席向董事會報告永續發展執行成果及未來的工作計劃。
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2024 年度于董事會進行2次報告，議案內容包含鑒別需關注之永續議題，擬定因應之行動方案、永續相關議題之目標及政策修訂，董事會須評判策略及目標之合理及可行性，并定期檢視策略及目標推動進展，以監督永續經營事項之落實，并于必要時敦促執行團隊修正調整。
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此外，因應新時事議題、永續政策與發展等，以不定期干事交流會方式進行討論、創意發想及專案資源溝通。
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2024年3月11日董事會通過，正式設置隸屬于董事會轄下之永續暨風險管理委員會，協助董事會持續推動企業永續發展與風險治理，以實踐永續經營之目的，強化/結合風險管理運作，讓董事更加了解運作狀況，分配與指派充足且適當之資源，使企業風險管理有效運作，并透過建立適當之風險管理機制及形成風險管理文化，監督并確保企業整體風險管理機制運作有效性。
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鼎博前 10 大股東名單 (股東會停止過戶日：2025 年3月30日)
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戶名
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持有股數
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持股比率%
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佳世達科技股份有限公司
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530,878,896
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6.92%
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永豐商業銀行受托鼎博光電股份有限公司員工持股信托管理委員會信托財產專戶
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445,443,335
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5.81%
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廣達電腦股份有限公司
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355,144,245
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4.63%
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合作金庫商業銀行股份有限公司
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229,300,000
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2.99%
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| 花旗托管鼎博光電股份有限公司海外存托憑證專戶 |
176,333,995
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2.30%
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新制勞工退休基金
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132,840,100
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1.73%
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南山人壽保險股份有限公司
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114,605,800
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1.49%
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美商摩根大通銀行臺北分行受托保管梵加德集團公司經理之梵加德新興市場指數基金投資專戶
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83,457,039
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1.09%
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渣打國際商業銀行營業部受托保管先進星光基金公司之系列基金先進總合國際指數基金投資專戶
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79,042,699
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1.03%
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渣打國際商業銀行營業部受托保管先進信托公司法人完全國際市場指數信托ＩＩ投資專戶
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50,168,200
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0.65%
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1. 員工福利措施及落實
(1)公司提供全方位的保險照護方案，除法定保險外，所有員工皆享有公費的團體保險。在差旅或外派期間，亦提供專屬的海外差旅保險，讓同仁不論在全球各地都享有全面的安全保障。
(2)?公司實施「員工持股信托計劃」，給予員工100%~150%之相對提撥獎勵金，除提供便利穩定的儲蓄管道，更讓公司營運與員工長期福利連結。本計劃獲得多數員工支持，整體參與率穩定維持在八成以上。
(3)除基本月薪資，公司提供春節、端午及中秋節金。每年依據公司整體營運、團隊與個人績效表現，給予不同職務彈性設計各項短、長期獎酬激勵方案，與員工共享獲利盈余，以達人才吸引、留置、激勵與計畫性培育優質人才之目的。
(4)為營造舒適的用餐環境，提供健康多元的餐飲選擇，各廠區除了設有員工餐廳，供應早、中、晚及宵夜餐點并給予同仁用餐補助外，更從食材溯源監控把關，導入在地履歷米，提供蔬食選擇，使用循環餐具，落實廚房安全檢核，讓員工食得安心，同步實踐低碳生活。
(5)為推動工作生活平衡，各廠區設有生活廣場，包括便利商店、咖啡廳、西點面包坊、水果吧及洗衣坊。于年節推出應景特賣展售活動，讓同仁在工作之余，亦能感受濃厚節慶氛圍。
(6)公司于各廠區均設置「維力中心」，在員工健康照護計畫上，針對不同年齡層不同需求，設計不同健康促進方案，透過各項健康促進活動的辦理及落實，為同仁們的健康把關，打造全方位的身、心、靈健康照護機制。
(7)各廠區設置健身中心「活力館」，提供健身房、韻律教室、籃球、羽球、桌球、撞球等多元運動場地，委由專業運動行銷團隊管理，更不定期依據同仁需求開設各類運動課程，舉辦運動季系列活動，活絡運動氛圍。此外，「活力館」假日亦開放員工眷屬使用，促進親子交流互動。
(8)公司亦依法成立「鼎博光電股份有限公司職工福利委員會」，負責各項福利規劃。除了提供節慶禮金、旅游補助外，還針對員工在不同生涯階段的角色變化以及生活中可能面臨的突發狀況，設計了多項津貼補助，涵蓋生育、育兒、結婚、喪葬、急難救助等項目。為響應政府鼓勵生育之政策，福委會為養育2歲至6歲幼兒的同仁，每年提供每位3,600元之育兒津貼。此外，為了促進員工的工作與生活平衡，委員會還規劃了一系列活動，包括社團活動、特約商店優惠及運動季等。
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2. 退休制度及實施
為安定員工退休后的生活，公司訂有員工退休辦法，并于1997年8月成立勞工退休準備金監督委員會，依法以薪資費用總額2%~15%按月提存至退休準備金帳戶。2005年7月起，并行實施勞工退休金新制，按月依員工薪資總額的2%至15%提存至退休準備金帳戶。此外，若員工選擇自愿提繳退休金，則會根據自愿提繳的比例從每月薪資中代扣，并存入個人退休金專戶。公司每年度皆委請精算師出具精算報告，確保整體退休金足額提撥，以維護員工退休權益。
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鼎博致力于推廣科技與人文共融的企業文化，在業務推動、活動舉辦及幸福職場營造等各面向長期支持國內文化發展，2024年具體案例如下：
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一、西大墩窯文化館之文化永續推廣月
2020年鼎博在臺中廠建置西大墩窯文化館，以科技與多媒體重現清代制窯過程，展示大肚山的紅土自然人文，并于2022年結合太陽能板與儲能將展館打造為全綠電永續場域，經歷十多年的文化保存與推廣，于2024年3月獲得ASSET人文企業獎的典范獎，受到各界的肯定。文化館是鼎博分享文化保存經驗的場域，每年營運費用逾一百萬元，提供專業環教師與志工的進行導覽解說與課程、舉行大型永續活動、走讀計畫等。2024年3-4月期間，在西大墩窯文化館舉辦「文化永續推廣月」，開啟四個篇章的推廣活動，其中包含(1) 福科走讀計畫-結合SDGs指標學習、(2) 智慧鼎博展覽-融入在地文化與智慧技術、(3) 大肚山春日文旅-打造親子文化體驗旅程、(4) 中科漫游交流活動-舉行人文暨ESG地方創新分享講座，總觸及近4,000人，讓員工員眷、政府、客戶、供應商、學校、鄰里社區及社會大眾親近當地文化，也將永續理念推廣置大眾。
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二、鼎博生活饗宴
鼎博為營造幸福職場，促進員工工作生活共融，每年花費逾一百萬元舉辦生活饗宴藝文活動，邀請來自各領域的專家透過展演演講的方式，鼓勵員工參與，提升人文素養，獲得堅持熱情的正向能量。2024年邀請團體包括聲五洲掌中劇團、Ponay、金葉摸油湯等。
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三、其他藝文活動贊助
鼎博長年支持文化傳承，鼎博深信有文化的根基才能達到社會的永續，2024年支持臺灣在地藝文團體 : 灣聲樂團，推廣以西洋古典樂器演奏臺灣在地音樂，傳達對臺灣這塊土地的深厚情感，今年支持逾一百五十萬元，提供員工、供應商、客戶、長期合作伙伴一同參與音樂會。
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此外，鼎博積極連結藝術生態圈，拓展先進顯示技術于多元場域應用的可能性，贊助以下藝術策展活動費用達三百一十萬元。
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臺北國際藝術博覽會
參與亞洲地區頂尖規模之藝術博覽會，透過大會媒合，與日本The Chain Museum共同策展，透過多臺擬真藝屏展示日本新銳藝術家以及國內知名藝術家的作品，另外與多位生成式藝術家合作，展示多變復雜而充滿生命力之數位原生創作，擬真藝屏可忠實呈現動態影像細節與色彩多變的特性。 和藝術家袁慧莉合作，以全臺首創以獨特「袁氏皴法」動態影像拼貼技術，以會動的山水畫般的超細致質感，展現書畫作品可玩性、沉浸數位的嶄新展示體驗在觀眾眼前，成為本次藝術博覽會一大亮點。
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AKACHEN藝術珠寶國際外交：
國內知名藝術珠寶品牌AKACHEN的鈦金藝術珠寶，結合FindARTs 85吋博物館級藝術顯示科技展示作品，每處雕琢精髓、紋理和光影得以栩栩如生，于華盛頓特區雙橡園、美國鮑爾斯和休斯頓自然科學博物館等各地巡回展出，藝術珠寶與前瞻科技結合展現國際級二十一世紀珠寶嶄新里程碑。
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ART Basel 巴黎參展：
協助國內知名攝影復合媒材藝術家吳天章，以85吋數位藝術典藏方案結合其《再見春秋閣》「錄像藝術」作品，展示臺灣歷史、黑色喜劇及艷俗現成物，自創臺灣特有的嬉謔悲情風格在國際最知名之ART Basel藝術博覽會展示臺客藝術精神極獨有趣味性。
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富邦美術館梵谷特展：
以博物館級藝術顯示科技展示，結合世界珍藏最多梵谷真跡之一的荷蘭Kr?ller Müller Museum，以32吋高擬真技術還原梵谷《夜晚露天咖啡座》等3件作品無法借件至臺灣的作品，讓國人欣賞藝術展覽時不受影響能同時享受知名藝術家真跡中，色彩、肌理、創作歷程等細節，完整策展脈絡的觀展體驗。
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項目
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2024年度執行情形
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臺中西大墩窯文化館
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舉辦「文化永續推廣月」，鼓勵學校、鄰里社區及社會大眾親近大肚山文化，也推廣永續理念，投入逾新臺幣100萬元。
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鼎博生活饗宴藝文活動
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于各廠區舉辦藝文表演活動及演講等，投入逾新臺幣100萬元。
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其他藝文活動贊助
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支持臺灣在地藝文團體之表演活動逾新臺幣150萬元。
藝術策展活動費用達新臺幣310萬元。
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